國小公物採購和審批管理制度

   一、經費的審批報銷

   學校的一切經費支出，由校長把關，總務主任負責實施，全體師生員工應遵守財務制度和財經紀律，支持財會人員履行職責。校長負責處理學校經費開支中的重大問題。
   1、學校實行「一支筆」審批財務開支的制度，凡學校的一切經費支出都由校長簽字予以報銷。購置貴重物品價1000元以上須經校領導班子集體討論決定。
   2、凡上級有關部門通知校領導，教職工參加的會議，外出聽課，學術討論會，參觀考察，函授學習等開支，必須經校長同意，在通知單上批文，附在報銷單據上，經總務部門審核，校長簽字，按財務管理規定及時報銷。
   3、學校同意購買的教學用品、辦公用品、衛生用品、實驗儀器及藥品的報銷，原則上應持有國家統一政工發票，由購物人，財物保管員驗收人簽字，總務主任簽字，校長審批簽字，及時報銷。手續不齊全者出納和會計應予以拒報，否則，當事人和財會以作差錯事故處理。
   4、財會人員發現在經費使用中，不符合有關財務制度，或違反財務紀律的，應履行職責，向主任和校長匯報，及時處理，否則，作失職論處。

   二、財物管理制度
   為加強學校公物採購、審批、管理做到計畫購置，妥善保管，合理使用，責任明確，據有關規定，結合本校實際特制定本制度。
   加強學校財產管理，是保證教育工作順利進行的物質條件。本著勤儉辦學的原則，全體師生員工必須人人愛惜學校財物，人人參與財物管理，上下一心，形成共識，切實加強財物的常規管理。
   1、學校財產、物資的管理和使用，貫徹「統一領導，分工負責，管用結合，合理調配，物盡其用」的原則，實行管理人員責任制。
   2、學校固定資產管理按行政管理體制，實現行政負責人和使用管理人員雙重責任制。根據校產分布情況，按使用單位和存放地點，落實到處、室、班、組、人，誰用誰管，有獎有罰。

   3、新購置的固定資產，必須符合審批、採購、驗收、報銷手續，經會計和財物管理員按發票登記後，方可使用。
   4、建立和健全固定資產帳、冊制度，做到帳冊記錄齊全、帳物相符，物價一致。
   5、總務處每學期對校產全面清查一次。
   6、各科室校長清冊一式三份，總務處和有關處室財務管理員各執一張貼在本辦公室內，辦公室的辦公用　品、衛生用品、電器等分別採用包幹使用的方法，辦公物品的使用情況，作為評比先進辦公室的一項指標，辦公室內公物的遺失或損壞，各科室負責人應予及時查處。
   7、固定資產的減少，包括調出及報廢、報損、丟失、變價等都必須經過部門負責人、校產管理員的鑑定，填報「審報單」報校長室審批，總務處備案。
   8、班級課桌凳，衛生用具，教學用品，電器，設備等公物由班主任落實到人保管使用。
   　城關中心國小