건설 개인 계획

I. 지점 재무부 업무 계획 :
재무 부서는 재무 관리, 기금 관리, 자산 관리, 원가 관리, 회계 관리, 각 프로젝트 부서 및 실체의 원가 관리, 감사 업무의 이행을 담당합니다.
1. 그룹 회사의 규칙과 규칙을 엄격하게 이행하십시오. 이 부서의 업무를 담당하고 부서별 업무 계획을 개발하고 구현합니다.
2. 지점의 연간 재정 수입 및 지출 계획 및 월별 수입 계획 수립 및보고, 지점의 비용 지수 계획 수립 및보고, 그룹 회사의 승인 결과에 따른 관리 및 관리 책임.
3. 재무 제표 및 그룹 회사의 다양한 자료를 수집하고보고해야합니다.
4. 재무 회계 및 프로젝트 원가 관리를 담당합니다. 프로젝트 부서의 프로젝트 가격 복구 작업에 협조하십시오.
5. 지점 회사의 고정 자산 관리 및 규정에 따른 감가 상각비 관리.
6. 수익을 늘리고 지출을 줄이기 위해 프로젝트를 조직하십시오. 회계, 프로젝트 회계 및 비용 분석, 엔지니어링 비용 절감, 비용 절감, 관련 부서와의 프로젝트 경제 파일 작성에 탁월한 업무 수행
7. 프로젝트 관리자에게 감사 감독을 수행 할 책임이있다. 지점의 재무 전산 관리를 담당합니다.
8. "고성능 시스템"재무부의 다양한 자료 준비 및 재검사를 담당합니다.
9. 프로젝트 입찰 보증, 성과 보장 및 은행 신용 대출 등과 같은 절차를 담당합니다.
10. 지점 회사의 업무에 대한 그룹 회사의 업무에 대한 다양한 자료의 수집 및 편집을 담당합니다.
11. 지점의 연간 재정 수입 및 지출 계획 및 월별 자금 수지 계획을보고하고, 지점의 비용 지수 계획을 작성 및보고하며, 그룹 회사의 승인 결과에 따라 관리 및 관리합니다. 지회의 연간 재정 수입 및 지출 명세서를 준비하십시오.
12. 내부 부대 사이의 채무 및 내부 계좌를 확인할 책임이있다.
13. 운영자를위한 관리 및 컴퓨터 파일 관리 업무를 수행하고, 회계 소프트웨어 운영에 대한 일상적인 유지 보수를 수행하며, 컴퓨터 소프트웨어 및 하드웨어의 보안을 보장합니다.
14. 프로젝트 관리 부서의 운영 및 관리 시스템 및 내부 통제 시스템이 정상적인 지 여부와 운영 메커니즘이 정상인지 여부를 감독합니다. 프로젝트 관리자를위한 재정 감사, 계약 및 현금화 감사를 실시하십시오.
둘째, 프로젝트 부서 자금의 유료 사용 관리 :
지사와 프로젝트 부서 및 운영 회사가 차지하는 결정된 뮤추얼 펀드 금액은 프로젝트 부서와 운영 회사가 양도 한 자금과 지점 회사의 관리 수수료와 지불 은행을 대신하여 지점 회사의 다양한 보증 서신의 자금은 다음과 같습니다. 기본 수는 같은 기간에 대한 대출의 월간이자 0.66 %를 기준으로 계산됩니다.
1. 사업단이 지점 사업자에게 지불해야하는 관리 수수료의이자 부담 방식 : 지점 별 관리 수수료 총액의 80 %에 월별 완공 금액으로 계산 한 이자율 0.66 %를 곱합니다. 일단이자가 한 달에 한 번 지불되면, 프로젝트 부서는 프로젝트 부서로 이전되고 프로젝트 부서는 재정 비용이 부과됩니다. 이자 지급 소요 시간은 관리 수수료가 부과되는 달의 세 번째 달 말까지 계산됩니다.
2. 프로젝트 본부 지사에서 발행 한 보증서의 현금 부분과 보증 보증서, 프로젝트 선급 보증서 등은 보증서 작성 후 2 개월 째부터 월별 이자율 0.66 %로 계산됩니다. 이자 부담. 프로젝트 부서는 지사에서 담당하고 프로젝트 부서에서는 재무 비용을 기록합니다.
3. 지사 및 프로젝트 부서의 당좌 계좌에서 지점의 당좌 계정 잔액이 프로젝트 부서에 충당되는 경우 금리는 월 0.66 %의 비율로 지급됩니다. 지점은 프로젝트 부서와 반대입니다.
셋째, 다양한 지불 지불 :
재무 관리를 강화하고 경제적 행동을 표준화하며 다양한 잠재적 손실 요인을 제거하고 지사의 건강하고 지속적인 발전을 보장하기 위해 모든 수준의 지도자와 재무 담당자는 다양한 기금을 지불 할 때 체납금을 납부해야합니다. 당연히 지불하지 않습니다. 양 당사자가 선결제를 사전에 동의하는 경우 선불 금액은 계약 금액을 초과 할 수 없습니다. 엄격한 시행을 요구하고 위반이있을 경우 당사자와 리더십 책임을 조사하십시오.
지불과 동시에 영수증의 서명자가 금융 계좌와 계약서 서명자와 일치하는지 여부를 엄격하게 확인하십시오. 그렇지 않은 경우, 지불을 단호히 거절합니다. 특별한 경우이지만, 개인 인증서, 수탁자 신분증 사본 및 수탁자로 처리해야합니다. 지불 바우처에 첨부 됨. 양 당사자가 기업 단위 인 경우 두 기업의 인감이 체결 된 후에 유효해야하며 개인 인 경우 두 당사자가 서명해야하며 두 ID 카드의 지문과 사본이 유효해야합니다. 나중에 경제적 분쟁을 피하십시오.
넷째, 국가 금융 시스템, 우리 그룹의 도로 및 교량 건설, 단위의 관련 인력의 설립, "예비 금"관리 방법의 임시 관리의 특성과 결합 된 그룹 회사의 엄격한 요구 사항에 따라 "예비 금"관리 조치 :
1. 일시적으로 "예비 기금"을 빌린 직원의 범위 : 지사장, 비서 및 지불 관리자, 프로젝트 관리자 및 지불 관리자, 기관의 모든 부서가 일하고, 지불하고, 공공 자동차 운전사, 기관 자료 사무실 및 프로젝트 재료 구매자 직원 목록은 지점 관리자가 확인합니다.
2. "예비"차입 한도 :
지사장, 총무 및 유료 관리자, 프로젝트 관리자의 "예비 금"차용 한도는 10,000 위안까지입니다.
프로젝트 지불 관리자, 부서의 사무실 게시물을 지불하고 공공 자동차 운전사의 "예비 금"차용 한도 최대 3 천 위안입니다.
기관 자료실 및 프로젝트 자재 조달 담당자의 "예비 금"의 차입 한도는 최대 2,000 위안입니다.
3. "예비 금"차용 승인 승인 : 지점 회사는 지사의 승인을 받기 위해 예비 금을 사용하며, 프로젝트 관리자는 프로젝트 관리자가 "예비 금"을 승인합니다. "예금 금"을 사용하는 과정에서 회사는 초과 한도를 없애고 적시에 "예치금"을 반환하고 직원의 범위를 엄격하게 통제합니다.
4. 연말 연시는 올해 12 월 25 일 이전에 상환해야하며, 상환하지 않으면 임금 공제가 다음 해 1 월에 공제됩니다.
V. 2005 년 2 월의 경제 행동 규제에 관한 "회의록"의 정신을 계속 구현하십시오.
회의는 재무 관리를 강화하고 다양한 경제 행위를 표준화하고 엔지니어링 비용의 잠재적 손실 요인을 제거하고 Luqiao 지점의 경제 활동의 건강하고 지속적인 발전을 보장하며 지점의 건설 특성을 결합하기 위해 다음과 같은 요구 사항이 관련 경제 행동 규범의 내용에 강조됩니다. :
1. 각종 자금을 지불 할 때, 모든 수준에 재계 공무원은 장부에 연체료의 양을 검사하고 단호하게 초과 지불에 끝냅니다. 계약 당사자가 선급금에 대한 계약서에 서명했으나 계약서에 명시된 금액을 초과하지 않는 경우 단위 영수증 또는 개인 영수증을 수령해야합니다. 수취인과 계약 서명자는 일관성이 있어야합니다. 동일한 사람이 아닌 경우 위임을 거쳐야하며, 그렇지 않으면 재무는 지불을 거부합니다.
2. 금융 기관의 외부 결제에 대한 기계 임대료, 회전 도구에 대한 임대료 및 하청 업체에 대한 결제 수수료는 청구서 및 결제 명세서에 의해 처리됩니다. 상대방이 청구서를 제때에 제공 할 수 없거나 제공 할 수없는 경우, 재무 부서는 총 정산 금액 및 지방 세율에 따라 일시적으로 과세 액을 산정하고 해당 송장 금액에 따라 금액을 상환 할 수 있습니다. 외주 업체가 프로젝트 부서 또는 지사의 자료와 기계 팀 기계 사용 비용을 사용하는 경우 세금 공제 금액은 각 정산금에서 차감 할 수 있습니다.
3. 인건비 계약 또는 집행 업무 책자는 일률적 인 임금 형태로 처리되어야하며, 건설 시장에서 발행 된 청구서를 별도로 처리 할 필요는 없으며 내부 직원 임금에 따라 관리된다.
4, 다양한 재료, 도구, 장비, 장비, 사무 용품 등의 구매는 송장 발행을 요청해야합니다.
5. 각 프로젝트 부서, 운영 주체 및 다양한 경제적 수입이 재무 계좌로 인계되며 지방세 영수증이 발급되고 영수증의 재무 통일 통일 영수증은 엄격히 금지됩니다.
6. 영업 이익 기둥을 포함한 각 영업 주체는 지점과 별도로 계좌를 개설하며 위에 언급 된 기금의 책임 지표 형태가 나타납니다. 소득세 문제로 인해 판매 수입과 임대 소득 항목이 더 이상 나타나지 않습니다.
7. 지사의 관리 비용을 강조하고 별도로 계좌를 개설하십시오. 원래 장기 지출에 포함 된 완성 된 프로젝트에 소요되는 비용은 별도로 명시되어 있으며 지점의 전반적인 회계 처리를받습니다.
8. 지사 및 각 프로젝트 부서 및 경제 주체에서 발생하는 비즈니스 엔터테인먼트 비용 및 시장 개발 기금은 지점 관리자의 승인을 받아야하며 재정 부서에서 서명해야 환급받을 수 있습니다.
여섯째, 기업의 경제적 위험 인식 예방 강화
1. 특별 기금 원장을 설립하고 개선하십시오 : 직원 선금, 직원 연금, 직원 의료 보험, 직원 실업 보험 계좌.
2. "채권"은 고령화 대상이며, 고령화가 3 년 이상 지속될 경우 자산이 악화되고시의 적절하게 해결되며 채권자의 신용 기간은 2 년입니다. 채무자의 존재 여부, 부채 청산 여부, 소송 기한이 2 년을 초과하는지 여부, 채무자의 전액 지급 여부. 부채가 수퍼 리미티드 기간을 증명할 것으로 예상되는지 여부에 대한 증거가 있습니까? 회수 할 수없는 "미수금"은 대손을 전액 회수 할 것으로 예상됩니다.
3. 대손 충당금의 적립 방식은 연말 "차변"기말 잔액의 "매출 채권"과 "기타 채권"의 비율을 기반으로하며 단일 분석에 따라 발생할 수 있지만 자금을 조달해야합니다. 국은 신청하고 승인했다. .
4. 2006 년에는 "미수금"에 대한 상세한 계정을 설정해야합니다.
완료된 프로젝트의 계정 내용 : 소유자, 프로젝트 이름, 완료 시간, 결산 시간, 합의 금액, 누적 보고서, 총 금액, 마지막 지불 시간 및 현재 체납.
소유자, 프로젝트 이름, 완료 시간, 계약 가격, 결산 시간, 결산 가격, 누적 된 집계, 누적 된 보고서, 보고서와 영수증의 차이 및 정산과 같은 해결되지 않은 프로젝트의 완료된 계정 내용 컬렉션이 불량합니다.
진행중인 건설 계정의 내용 : 소유자, 프로젝트 이름, 시작 시간, 계약 가격, 누적 된 컬렉션, 누적 된 보고서, 보고서 및 수집.
5. "미지급금"- "임시 자재 계정": 연말에 잔액이있는 경우 프로젝트 금액, 임시 견적 소요 시간, 공급 단위,화물 이름, 사양, 수량, 단가 및 총 가격을 기준으로 잔액이 계산됩니다. "물품의 잠정 요약"을 준비하고 적시에 탕감하지 않는 이유를 표시하십시오.
6. 각 하도급 팀의 지불 방법 : 책임 분담이 분명합니다. 하청 자금을 지불 할 때 금융 계좌의 초과 납부액이 부과되지 않는 경우, 차입 절차를 밟은 후에 지불하고 "다른 채권"에 응답해야합니다. 소위 초과 지불은 다음을 말합니다 : 초소형 엔지니어링 초과 지불. 최고 주인이 지불 한 프로젝트 지불. 과도하게 지불 된 지불에 대한 초과 지불.
7. 다른 재화 공급자의 초과 지급은 차용 절차 후에도 지불되어야하고 "기타 채권"대상에 응답해야하며 지급을위한 공급 계약이있는 경우 지급은 "선불 계정"계좌에 반영됩니다.
8. 금융 계좌에서 계약자 팀의 초과 납부액, 기계 임대료, 인건비 및 자재 공급 업체가 구성되어 있으며, 2006 년 6 월 말 이전 프로젝트 송금 절차를 처리하고 금융 부서에서 최초 납부 방식에 따라 송금합니다. 대출 절차는 "기타 미수금"의 관련 세부 사항에 입력됩니다.
9. "기타 채권"및 "기타 채무"의 장기 계좌 개설 업무는 대손 채무를 성립시키기 위해 정시에 정리되어야합니다.
10. "내부 단위 회계 거래" "내부 그룹 거래"는 그룹 회사와 지점, 지점 및 지점 간, 지점 및 프로젝트 간 금융 거래가 끝날 때 비 유동 계정이 없어야합니다 (예 : 연말 감사). 인식 할 수없는 미결 항목은 올해 회사의 잠재적 손실에 따라 처리됩니다.
11. 예비 기금은 하나씩 시행되고 연말에 정리되어야한다.
12. "지연된 비용"및 "허용 된 비용"은 재무 제표에서 회계 처리되기 위해 완전히 설명되어야하며, 재무 계정을 기반으로하지 않는 증거는 금융 시스템의 위반에 따라 조사되고 처리되어야한다.
13. 계약에 따라 정보는 발생주의 기준에 따라 수집되고 계산됩니다.
14. 프로젝트 원가가 실제 가격으로 계산 된 경우 자재 차이는 "대출"잔액이 될 수 없습니다.
"직불 카드"자료의 자료간에 차이가있는 경우 소유자가 서명 한 인증서의 재무 정보를 반드시 기재해야하며, 감사는 비 인증 데이터를 조사하여 현재 연도의 비용으로 처벌합니다.
15. 제휴 프로젝트의 비용 보고서는 줄일 수 없습니다. 올해 비용에 잠재적 인 손실이있는 경우.
16. 세금은 "기타 채무 - 원천 징수 대상"이라는 제목으로 완전히 그려야합니다.
17. 그룹 회사의 관련 규정에 따라 대손 준비금이 추출되며, 2004 년 "Ji Cai Zi No. 6"파일은 엔지니어링 유지 보수 보증금의 인출을 제공합니다.
18. 2006 년의 품질상은 당해 년도에 서명 한 계약 총액의 1 %를 기준으로합니다.
19. 프로젝트 원가 회계는 법률, 규정 및 기업 규정에 따라 수행되어야합니다. 하도급 팀의 회계를 위해 공급 업체의 인보이스가있는 경우 과세 대상 금액을 상쇄 할 수 있습니다.
7. 지부의 기금을 정시에 인도하기위한 프로젝트 부서에 대한 조항
2006 년에 지사는 프로젝트 부서의 재무 부서 파견 시스템을 구현했으며 재무 인력의 목적은 주, 그룹 및 지사의 다양한 시스템 및 규정을보다 잘 구현 및 구현하고 프로젝트 부서의 재무 업무를 지원하는 것이 었습니다.
현재 지사의 자금 압박이 심하며 입찰 채권과 보증 예금은 1 만 위안이고 프로젝트 불이행 금액은 1 억 위안이다. 주된 이유는 지사의 초기 창업 자금과 프로젝트 부서가 넘겨야 할 관리비를 시간 내에 회수 할 수 없기 때문이다. 이 지불은 소유자가 프로젝트 지불을 지불 한 후에 만 ​​철회 될 수 있습니다. 위 상황을 바탕으로 지회장의 연구는 다음과 같이 결정했습니다.
프로젝트 재무 담당자는 지사의 책임하에 적시에 프로젝트 매니저와 통신 할 수 있어야하며, 프로젝트 부서가 프로젝트에서 지불을받은 후에는 지사가 진행하는 사전 시작 자금을 먼저 반환해야합니다. 둘째, 이번 달에 완료된 작업량의 계산에 따르면, 지점의 관리 수수료 금액은 뒤집어 져야하고, 다음 달에 자금이 환원 될 것입니다. 파견 된 재무 담당자가 위의 두 가지 송금 업무를 완료하지 않은 경우 매월 25 일 이전에 지점 재무 부서에 단어 형태로보고되며 재정 부서에서는 시간 내에 지점 관리자에게보고합니다.