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XX 신용 연합 감사 업무 요약

XX는 CPC 중앙위원회가 신용 협동 조합의 개혁을 가속화하고 도시에서 신용 협력의 전반적인 발전을위한 중요한 해가되는 중요한 해입니다. 지난 1 년 동안 은행 감독국의 강력한 지원과 감독하에 주정부 협회의 올바른 지도력하에 모든 Xinhe 직원들은 열 여섯 번째 CPC 중앙위원회 제 4 기 본회의 정신을 진지하게 연구하고 실행했으며 중부 표준시 파일의 정신을 철저히 시행했습니다. 농촌 경제 활동에 대한 지방 정부의 전반적인 배치에 초점을 맞추고, "관리 및 한 손 개발"의 이념적 이데올로기와 함께, 우리는 감사 감독 팀의 구성에주의를 기울여야하며 감사 시스템을 공식화하고 개선해야하며 "세 가지 농촌 문제"를 중심으로 지원해야합니다. 도시 신용 협동 조합이 결정한 "4 대 5"투쟁 목표는 획기적인 것인데, 운영상의 이점을 출발점으로 삼고 내부적 감독과 실행을 강화하여 진지하게 민주적 감독을 수행하고 산업 서비스, 경영, 조정, 감독 기능을 감독하고, 감독 및 감독을 강화하고, 후속 검사의 강도를 높이고, 처벌을 늘리고, "구현"이라는 단어에 초점을 맞추고, 이전 감사에 대한 이전 사후 감독에서 바뀌며, 새싹의 기존 문제를 없앱니다. 일년 내내 우리시의 시골 신용 협동 조합의 다양한 사업 운영이 꾸준히 발전 할 것을 효과적으로 보장합니다. 모든 임직원의 끊임없는 노력을 통해 예금의 꾸준한 성장과 함께 대출이 호황을 누리고 있으며, 강점이 증가하고, 효율성이 향상되고, 사업 결과가 사회 창업 이래 최상의 성과를 거두었습니다. 기초. 지난 1 년간의 감사 업무는 다음과 같이 요약됩니다.
첫째, 기본 상황
*** 농촌 신용 협동 조합은 1 개의 일반적인 감사, X 감사 관리자, 4 명의 전임 감사원 및 시간제 감사원 X를 보유합니다. 이 회사는 독립적 인 회계 신용 기관 *, 신용 사무국 *, 총 업무용 직원 및 총 직원 * X 명을 보유하고 있습니다. 연말까지 각종 예금 * X 백만 위안, 전년 대비 * X 백만 위안의 증가, 다양한 대출 * X 백만 위안, 전년 대비 X 백만 위안의 증가, 그 중 부실 채권 X 백만 위안, * X %, 예금 - 대출 비율 * %, 자본 수지 1 만 위안, 전년 대비 1 만 위안 증가, 총 잉여 * X 백만 위안, 순이익 * X 백만 위안.
둘째, 감사 업무 개요
*** Associated Press의 감사 및 감독 부서는 주정부 협회의 "XX 감사 업무의 핵심 사항"과 지방의 농촌 신용 협동 조합의 작업 회의 정신을 도시의 실제 상황과 결합하여 도시의 신용 조사소 및 지사에서 운영하고 있습니다. 아울렛은 최소 X 시간, 풀 타임 감사의 최대 X 시간 및 모든 시간 추적의 X 시간을 수행했으며 감사 표면은 * X %에 도달했습니다. 감사의 질을 높이기 위해서는 품질, 정확성, 핵심 포인트가 중요합니다. 각 감사 작업 전에 모든 감사와 작업을 통합하여 필요한 항목, 주요 항목, 분명한 책임 및 합리적인 분업을 결정해야합니다. 효율적이고시의 적절하며 정확합니다. 정기 및 정기 감사를 실시하면서 협회의 요구 사항 및 사업 개발의 ​​공통적 인 문제에 따라 적시에 특별 감사를 조직하고 실시합니다. 올해에는 통합 비즈니스 네트워크 시스템에 대한 특별 감사를 X 번하고 새로운 시스템 비즈니스 아웃렛을 새 시스템 콘센트 감사 레벨을 X %로하는 X 감사를 실시했으며 건강 검사의 특별 검사를 X 회 실시한 결과 총 * 사업장은 회계 감사원의 직위가 X %에 달했고, 표준화 된 서비스에 대한 특별 검사는 X 번 실시되었으며시의 농촌 신용 기관은 X 번 특별 감사를 받았고 지방 협회의 배치에 따라 자산 및 부처는 전체 관할권의 신용 국과 조정되었습니다. "임페리얼"대출 특별 감사 X 번. 1 년 감사를 통해 "감사 보고서"*, "개정 통보"*, "개혁 통지"*, "사퇴 보고서"*, "중지 통지"X, "대출" 수집 통지 **, "대출 징수 통지서"*, 신용 관리 업무를 표준화하기 위해 연합 사회의 공동 검사 감독 부서는 "농촌 신용 협동 조합의 신용 텍스트"를 작성하여 총 *** 농촌 신용 협동 조합의 신용 텍스트 *. 1 년 감사를 통해 규칙 및 위반을 저지른 총 * X 명은 비판 * 인, 행정 경고 X 명, 관리 다운 그레이드 X 명, X 명 이상의 행정 기록, 교환 크레디트 디렉터 등 ** X 위안으로 벌금이 부과되었습니다 X 사람, 신용없는 사회 X 부국장. 일부 신용 협동 조합 및 영업 부서, 금융 비용, 신용, 소환장 계정 및 내부 통제 구축에 문제가 있음을 발견했으며, 교육, 경제 처벌, 현장 회의 개최 및 행정 처벌을 통해 감사 벌금을 인상했습니다. 강점, 허점 연결, 각종 부정 행위, 규율 위반 및 나쁜 행동 위반, 다양한 비즈니스 조직의 비즈니스 운영 표준화, 비즈니스 운영의 실질적인 어려움 해결, 법적 운영 감각 향상, 관리 및 제어 메커니즘 강화. 회사의 사업 개발을위한 좋은 기반을 마련했습니다.
셋째, 감사 업무의 구체적인 내용
(1) 일상적인 감사 업무에 집중
** 연간 회계 최종 계정은 정기적으로 감사됩니다. 회계 연도 최종 회계가 정확하고 정확한지 확인하기 위해 계열사와 업무 담당자가 감사를 실시하여 해당 관할 구의 총점을 철저하고 세밀하게 조사했습니다. 핵심 포인트는 연말 결산일을 정확히 확인했는지 여부, 허위 소득 또는 대출 여부,甩 수수료, 대출 양식의 진위 여부 및 해당 과목의 회계 조정. 검열을 통해 X 사회 단체는 무보수이자 ** 위안을, X 기관은 미지급이자 ** 위안을, X 사회 연대는 미지급이자 ***. * 위안을, X 커뮤니티는 항목 기본 번호가 잘못되었습니다. 위의 문제는 AP 통신의 최종 계산서의 요구 사항에 따라 수정되고 설명되었습니다.
** 연간 비즈니스 목표 책임 시스템 평가는 정기적 인 감사와 함께 수여됩니다. 운영 목표 책임 제도의 평가는 주로 도시의 농촌 신용 협동 조합의 사업 목적 완료 및 평가 준수 여부를 확인하는 "보상 비율"방법을 채택합니다. 평가 후에 우리시의 농촌 신용 협동 조합의 연간 신용 책임 제도의 지표는 정확하고 정확하며 임금의 과도한 비율은 없습니다. 그중 * 이상의 점수를 지닌 사회 평가는 * %를 차지하고 X는 * - * 점수, * %, * - *, X의 비율, X %의 비율을 나타냅니다.
(2) 정시 감사를 적극적으로 수행하고 각 회사의 운영을 정기적으로 모니터링합니다.
사전 순회 감사는 정기적으로 신용 협동 조합의 사업 운영을 점검하는 효과적인 방법이며, 계획하고 잘 할 때 막힘을 막아 내고 허점을시기 적절하게 수정하고 처리하는 것이 효과적입니다. 지난 1 년 동안시 협회 감사 및 감독 부서는 도시의 관할하에있는 모든 사업장에 대해 회계, 계산원 기본 시스템 구현, 결제 비즈니스 준수, 증권 관리, 중요한 빈 인증서 관리, 현금 관리 및 통합 비즈니스 네트워크 시스템을 통과했습니다. 컴플라이언스 운영 및 기타 측면은 X 시간의 정시 감사 및 X 트랙 추적 검사, 총 수표 신용 조합 재고 * X 회, 총 현금 ** 백만 표까지 수행되었으며, 중요한 빈 바우처 * X 번, 총 * 10,000 장, 모기지 상품 확인 * X 백만 원 누적, 컴퓨터 백업 디스크 확인 * X 시트 수, 컴퓨터 인쇄 데이터 * 확인, 사본 수 계산, 결제 비즈니스 확인 * X 번, 확인 다양한 등록 서 ** ** 현장 감사 소환 **.
(3) 회사의 실제 상황에 따라 적시에 특별 감사를 실시합니다.
시 당국의 농촌 신용 협동 조합의 실제 상황과 일반적인 문제에 따라 적시에 연구 및 배치를 수행하고 특별 감사를 실시 할 것입니다. 지난 해 감사 및 감독 부서는 통합 비즈니스 네트워크 시스템의 X 시간 감사, 도시 표준화 서비스의 X 시간 검사, "불가능한"대출의 X 시간 감사 및 X 회 특별 감사를 포함하여 비즈니스 개발 요구 사항에 따라 X 번 특별 감사를 실시했습니다 , 다음과 같이 상황을 점검하십시오.
(1), 통합 비즈니스 네트워크 시스템의 특별 검사
새 시스템에 따라 시골 신용 협동 조합의 사업 운영에 대한 감독과 검사를 강화하기 위해 감사원은 모든 신용 협정 소환장, 계좌와 모든 관할권의 진술에 대해 포괄적이고 세심한 감사를 실시했으며 여전히 일부 신용 협동 조합을 발견했습니다. 운영자의 사업 운영 허가가 너무 크고, 회계 담당자가 잘못된 계좌에 서명하지 않았고, 감독자가 그 사실에 대해 아무런 역할을하지 못하고, 사실상 감독을하지 않았으며, 과금 현상이나 새 시스템에 요약 바가 나타나지 않는 등 많은 문제가 있습니다. 대형 정산 사업은 치안 판사가 서명하지 않았고, 컴퓨터 보고서 바인딩은 표준화되지 않았으며 일부 신용 협동 조합은 라인에있다

노동 감시는 확고하지 않고 대출자의 책임은 강하지 않으며이자를 징수 할 때 저소득 현상과 과징금 현상이 있습니다. 이와 관련하여 공동 감사 감독 부서는 "대출 계약 금리 및 컴퓨터 입력 금리를 진지하게 확인하는 통지" 파일은 위 기관에 의해 자체 검사를 수행하고 위의 상황에 대해보고하도록 지시됩니다.
(2) 위생 및 표준화 된 서비스의 특별 검사
시의 농촌 신용 협동 조합의 표준화 된 서비스를 강화하고 직원 브랜드 인지도를 높이고 품질 보증을 만들고 서비스 품질을 향상시키기 위해 당사는 기본적인 환경 위생을 시작으로 모든 사업장에 대한 특별 건강 감사를 실시했습니다. "* 사본,"깨끗한 "사본,"깨끗하지 않은 "사본 X 부본, 도시 신용 협동 조합의 표준화 된 서비스에 대한 갑작스런 검사 실시, 총 * 영업점 조사, 최대 * %의 감사, 위반에 대한 처벌 총 * 사람, 경제적 벌금 * X 위안.
(3) 관련 부서와 협력하여 "가장 (impersonation)"대출에 대한 특별 검사 실시
조심스럽게 전개하고 합리적으로 조정 한 후 우리 회사는 해당 관할하에있는 신용 협동 조합의 "불가능한"대출에 대한 세부적인 특별 검사를 수행 할 인력을 적기에 조직했습니다. 요약 신용 조사, 요약 및 통계를 통해 도시의 신용 조합에 총 * X 가계, * X 펜, 금액 *** X 위안.
넷째, 작업의 문제점과 장애
농촌 신용 협동 조합의 분산화와 많은 인원으로 인해 관리자와 직원의 문화적 수준과 전문성이 고르지 않으며 규칙과 규정, 직업 윤리 및 법적 인식의 개념이 약합니다. 내부 통제에 대한 이해는 특히 예방과 해결에 있습니다. 리스크에 대한 이해는 장기적인 관점에서 사회적 이익을 무시하면서, 즉각적인 비즈니스 혜택을 제외하고, 광범위한 통제, 광범위한 규칙, 규칙 위반, 반복 된 조사 및 반복 위반, 반복 된 수정, 내부 통제가 효과적이지 않으며, 결과적으로, 내부 통제의 실행은 효과적이지 못합니다.
편리한 결제 채널을 통해 새로운 시스템의 감사 작업에 새로운 문제와 요구 사항을 제공합니다. 예를 들어 통합 서비스 네트워크 시스템과 일치하는 효과적인 "감사 검사 및 위험 경고 시스템"이 없기 때문에 모든 비즈니스 데이터를 "중앙 집중식"으로 처리 할 때 감사원은 해당 감사 항목을 시스템에서 직접 얻을 수 없으므로 위험을 발견하고 해결할 수 없으며, 관리 부서는 개발 된 컴퓨터 네트워크를 모니터링에 적용 할 수 없습니다.
농촌 신용 협동 조합의 감사 및 관리를위한 완벽한 시스템을 형성하기 위해 외부 감사와 현장 감사가 잘 조합되어 있지 않습니다. 주된 이유는 통합 서비스 네트워크 시스템의 "검사, 감독 및 검사"의 "진공"상태로 인해 새로운 시스템 하에서 감사 정보의 수집, 조합, 분석 및 활용이 불충분하여 외부 감사가 실패하게됩니다. 존재하는 현상이 있습니다. 둘째, 현장 외부 감사에 대한 기술 지원은 충분하지 않으며 지방의 농촌 신용 협동 조합의 포괄적 인 비즈니스 네트워크 시스템은 완전한 기능과 강력한 실행 가능성을 갖춘 오프 사이트 감사 모니터링 시스템을 아직 확립하지 못했다. 수동 및 반 수동 작업은 성 가시고 복잡한 데이터를 신속하게 처리 할 수 ​​없으므로 시간에 민감한 감독 및 관리 정보가 생성됩니다.
부서와 부서 간의 노동 분담이 다르기 때문에 감사와 다른 기능 부서 간의 조정 부족으로 인해 운영 및 관리에 "두 개의 스킨"현상이 발생하여 내부 통제의 다양한 예방 단체가 효과적으로 연결될 수 없습니다.
간단히 말해서, 협회 지도력의 올바른 지도력하에 지난 해, 협회의 감사 업무는 고위 당국의 배치 및 배치에 따라 많은 작업을 수행했으며, 모든 업무와 감사를 성공적으로 완료했습니다. 다시 감독했지만 상급자의 요구 사항과 여전히 갭이 있습니다. 앞으로 우리는 우리의 연구를 강화하고, 정책 이해 수준과 포괄적 인 비즈니스 역량을 지속적으로 향상시키고, 감사, 감독 및 법 집행을 강화하고, 다양한 규칙 및 규정의 구현 및 시행을 열심히하고, 도시의 신용 협동 조합의 사업 운영을 꾸준하고 건강하게 호위해야합니다.
위의 보고서가 올 바르면 수정하십시오.

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